キャッチアップ拠出計算機

キャッチアップ拠出とは

キャッチアップ拠出は、50歳以上の個人が利用できる追加の退職貯蓄制度です。通常の拠出限度額に加えて、追加の金額を401(k)またはIRAに拠出することができます。これにより、退職が近い段階での貯蓄を加速させることが可能です。

401(k)のキャッチアップ拠出

401(k)プランでは、50歳以上の被保険者は標準拠出額に加えて追加のキャッチアップ拠出ができます。2026年の標準限度額は24,500ドルで、キャッチアップ額は8,000ドルとなり、合計32,500ドルまで拠出可能です。これは雇用主マッチング拠出とは別の制度です。

IRAのキャッチアップ拠出

IRA(個人退職口座)でも、50歳以上はキャッチアップ拠出が認められています。標準限度額7,500ドルに加えて、1,100ドルの追加拠出が可能となり、合計8,600ドルまで拠出できます。TraditionalIRAまたはRoth IRAの両方で同じルールが適用されます。

出典：IRS Notice 2025-67（2026年の上限額）、2026年8月更新。

計算機の使用方法

現在の年齢、目標退職年齢、拠出限度額、および期待収益率を入力します。計算機は、退職までの残年数、年間の総拠出可能額、そしてこれらの拠出が期待される年間収益率でどれだけ成長するかを自動計算します。この情報をもとに、退職資金計画を最適化できます。

最大化戦略

キャッチアップ拠出を最大限活用するには、年間拠出額を継続的に実行することが重要です。50歳に達した時点で即座にキャッチアップ拠出を開始し、退職年齢まで毎年拠出を続けることで、複利効果を最大化できます。また、雇用主マッチング制度がある場合は、その恩恵も活用しましょう。

税務上の利点

Traditional401(k)やTraditional IRAへの拠出は、ほとんどの場合、所得税控除の対象となります。Roth IRAの場合は、拠出時に控除は受けませんが、将来の引き出しが非課税になります。あなたの所得と税務状況に応じて、最適な選択肢を検討してください。