Roth IRA vs Traditional IRA — Der vollständige Vergleich

Roth IRA und Traditional IRA sind zwei US-amerikanische Rentenkonten, die sich vor allem im Zeitpunkt der Besteuerung unterscheiden. Bei der Roth IRA erfolgen Beiträge mit bereits versteuertem Geld, wodurch alle späteren Auszahlungen im Ruhestand komplett steuerfrei sind. Bei der Traditional IRA werden Beiträge vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen, während Auszahlungen im Alter als normales Einkommen versteuert werden.

Der Vergleich ist zentral für die Altersvorsorgeplanung, da die richtige Wahl stark davon abhängt, ob Sie heute oder im Ruhestand voraussichtlich einem höheren Steuersatz unterliegen werden.

Während bei der Roth IRA keine Mindestausschüttung zu Lebzeiten erforderlich ist, müssen Inhaber einer Traditional IRA ab einem Alter von 73 Jahren verpflichtend Ausschüttungen vornehmen, was die Nachlassplanung beider Kontotypen deutlich unterscheidet.

Viele Sparer nutzen beide Kontotypen parallel, um Steuerrisiken über die Zeit zu diversifizieren — ein Teil der Ersparnisse profitiert von der heutigen Steuerersparnis der Traditional IRA, ein anderer Teil von der steuerfreien Auszahlung der Roth IRA im Ruhestand. Zu beachten sind dabei die kombinierten jährlichen Beitragsgrenzen.

Höherverdiener, die direkt keine Roth IRA nutzen können, greifen häufig auf die sogenannte Backdoor-Roth-Strategie zurück, um dennoch von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren.

Die Wahl zwischen Roth und Traditional IRA hängt maßgeblich davon ab, ob Sie erwarten, im Ruhestand einen höheren oder niedrigeren Steuersatz als heute zu haben. Junge Sparer mit noch niedrigem Einkommen profitieren oft von der Roth IRA, während Höherverdiener kurz vor dem Ruhestand häufig von der Traditional IRA profitieren.

Da steuerliche Rahmenbedingungen sich ändern können, lohnt sich eine individuelle Beratung, um die für Ihre Situation optimale Kombination zu finden.